Новости

«Забытые» в предъявляемых на таможне документах деньги квалифицируются как попытка дачи взятки

«Забытые» в предъявляемых на таможне документах деньги квалифицируются как попытка дачи взятки |

Количество просмотров 1717
Обнаружение денежных средств в предъявляемых таможенным органам документах квалифицируется как попытка передачи незаконного вознаграждения, сообщили в пресс-службе Государственного таможенного комитета.

«По каждому подобному факту должностными лицами таможни с участием представителей взаимодействующих правоохранительных органов проводится расследование и привлечение виновных к ответственности», – констатировали в пресс-службе ГТК.

В 2014 году только сотрудниками Брестской таможни пресечено 187 попыток незаконной передачи денежного вознаграждения должностным лицам таможенного органа. С начала текущего года в пунктах пропуска на границе зафиксировано 6 таких фактов.

К примеру, в республиканском пункте таможенного оформления «Варшавский мост» пресечена попытка дачи денежного вознаграждения таможеннику в размере 150 евро гражданином России, следовавшим на автомобиле Mercedes на въезд в Беларусь. Водитель транспортного средства в служебном помещении предоставил должностному лицу таможни документы, из которых выпали две денежные купюры достоинством 50 евро каждая. В дальнейшем при рассмотрении документов сотрудником в паспорте гражданина обнаружено еще 50 евро. Посчитав это попыткой дачи денежного вознаграждения, инспектором было приостановлено проведение таможенного контроля. На место произошедшего прибыли сотрудники отдела собственной безопасности таможни и оперативная группа районного отдела внутренних дел. Опрошенный гражданин пояснил представителям правоохранительных органов, что деньги в документах оказались случайно и умысла на передачу их должностному лицу таможенного органа он не имел. Однако в результате последовавшего таможенного досмотра автомобиля было установлено, что водитель перемещал через границу одежду, бытовую технику и продукты питания общим весом 250 кг и не имел при себе необходимой суммы денежных средств для уплаты таможенных платежей.

В пункте пропуска «Мокраны» на белорусско-украинском участке границы при проведении таможенного контроля таможенник обнаружил в предоставленных к оформлению жителем Брестской области документах $10. После прибытия в пункт пропуска оперативной группы Малоритского РОВД у гражданина взято объяснение обо всех обстоятельствах произошедшего. Ему было указано, что такие действия противоправны и расцениваются как дача взятки должностному лицу. Кроме того, при дальнейшем проведении операций таможенного контроля в отношении гражданина был составлен административный протокол по признакам правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.5 КоАП. Установлено, что водитель пытался незаконно ввезти в Беларусь без декларирования, предоставления необходимого разрешения и ветеринарного сертификата свыше 50 кг свежего свиного мяса и сала, которые впоследствии были изъяты до решения суда.

Поделиться в соцсетях:

Возврат к списку

Полемика
Аудит

1. Как подготовиться к аудиту оценочных обязательств в соответствии с МСФО и МСА. Часть 2 |

В этой статье мы продолжаем рассматривать одну из самых рискованных статей финансовой отчетности — «Оценочные обязательства», риск существенного искажения этой статьи баланса обусловлен отсутствием жесткой регламентации в части оценки сумм оценочных обязательств и критериев их признания, использованием в данном процессе профессионального суждения со стороны финансовых специалистов.

2. Обновлено антиотмывочное руководство от Консультативного Комитета Бухгалтерских Институтов |

Обновленный вариант принимает в расчет Пятую антиотмывочную директиву ЕС ( “5MLD”), которая вступила в силу с 10 января этого года. Представлено огромное множество изменений по разным темам: процедуры оценки риска, электронное удостоверение личности, верификация бенефициарных владельцев, требования к обучению, подготовка отчетов о подозрительной активности (Suspicious Activity Report - SAR) и не только.

3. Как подготовиться к аудиту оценочных обязательств в соответствии с МСФО и МСА. Часть 1 |

Рассмотрим методику планирования аудита одной из самых рискованных статей финансовой отчетности — статьи бухгалтерского баланса «Оценочные обязательства», риск существенного искажения которой обусловлен отсутствием жесткой регламентации в части оценки сумм оценочных обязательств и критериев их признания, использованием в данном процессе профессионального суждения со стороны финансовых специалистов.

4. О применении Международных стандартов аудиторской деятельности с 1 июля 2020 г. |

Во исполнение Указа от 26.11.2019 № 429 «О международных стандартах аудиторской деятельности» Советом Министров принято постановление от 25.05.2020 № 308, в соответствии с которым с 1 июля 2020 г. на территории Республики Беларусь вводятся в действие в качестве технических нормативных правовых актов Международные стандарты аудиторской деятельности и Кодекс этики профессиональных бухгалтеров, принимаемые Международной федерацией бухгалтеров.
Колонка редактора

1. Принципы МСФО и последствия ограничений по дивидендам |

При оценке результатов деятельности любой компании или банка за финансовый год важным показателем являются дивиденды. Дивиденды играют большую роль при оценке внедрения МСФО и являются обязательным критерием оценки эффективности. В тоже время Нацбанк Беларуси ожидает от банков следования рекомендациям, направленным письмом от 19.03.2020 № 47-13/46, в части направления нераспределенной прибыли прошлых лет в резервный и уставный фонды, а также неосуществления в текущем году выплаты дивидендов акционерам банка.

2. Новый виток инфляционных рисков в отчетности: процесс возобновился |

Инфляционные процессы в нашей стране постоянно сопровождают экономические кризисы, оказывая негативное влияние. На уровне бизнеса, в контексте принятия управленческих решений негативное воздействие инфляции проявляется в недостоверности отдельных данных бухгалтерской отчетности, даже в условиях, когда она составлена в полном соответствии с существующей нормативно-правовой базой. Кроме того, инфляция оказывает влияние на показатели финансово-хозяйственной деятельности и величину активов и пассивов.

3. Стратегии в посткоронавирусном мире — «забудьте все, что знали» |

Эксперты считают, что весь прошлый опыт, который аудиторы получили за предыдущие годы работы с клиентами, мало что будет значить в 2020 году. Обычные стратегии в этот раз можно без колебаний порвать и выкинуть — и садиться за составление новой стратегии, а на своих клиентов придется смотреть с учетом изменившихся реалий. Очевидно, что аудиторы будут применять стратифицированную выборку, чтобы была возможность отдельно более внимательно изучить как раз тот период, который нельзя назвать «обычным».